单位内部审计工作总结十五篇

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单位内部审计工作总结十五篇

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单位内部审计工作总结 篇1

我市内审协会在市审计局、市民间组织管理局的领导下,在省内审协会的具体指导下,在全体会员单位的大力支持下,较好地履行了宣传、服务、交流、管理的职能。全市的内部审计工作取得了新的成绩。

一、20xx年全市内部审计概况

20xx年底有专职内审机构158个,专职内审人员503人。据送达年报单位的数据统计显示:全年完成审计项目6534个(其中财务收支审计1393个、效益审计293个、经济责任审计546个、基建审计139个、专项审计283个,内控审计360个、风险评估4个、其他审计1516个),查出损失浪费8028万元,发现大案要案8件,增加效益15389万元,提出审计建议意见2347条,向司法机关移送案件7件,建议给与行政处分22人,移送司法机关处理5人,财务决算审签134个。报送优秀审计项目14个(其中送省参评7个,获奖6个),调研论文送省参评11篇并全部获奖。

二、协会主要工作

20xx年我市内审协会在会员管理、教育培训、业务指导、宣传交流和考核激励等方面具体做了以下几项工作:

1、采取多种途径增强协会活力,提高协会的凝聚力。

一是组织召开会长、秘书长、常务理事会和二届三次理事大会。2月6日,召开了会长、秘书长会议,商讨“脱钩”后的新形势下,我市内审工作的发展方向,研究二届三次理事会事宜。3月6日,又召开各区、县(市)审计局常务理事会,通报二届三次理事会的筹备工作,对各区、县(市)的内审工作提出指导性的建议。3月25日在市烟草公司召开二届三次理事会。传达省内协三届四次理事会议精神;布置我市20xx年度内审工作;审议修改后的《xx市内部审计师协会章程》;增加调整团体会员和理事、常务理事;表彰20xx-20xx年度xx市人民政府授予的先进单位和先进个人;通报表彰省、市评选的优秀项目;通报表彰全省理论研讨获奖论文。6月9日,在市审计局召开各区、县(市)审计局常务理事会。会上简要回顾上半年内审工作情况和下半年工作的设想;布置《关于收集整理我市内部审计工作25周年有关资料》的相关调查事宜;布置20xx年ciA考试报名工作;布置举办内审人员后续教育培训班的安排;布置20xx年《中国内部审计》杂志的征订工作。各区、县(市)审计局相继召开了内审工作会议。二是拜访各区、县(市)审计局的领导和走访会员单位。从元月5日到2月20日拜访了9个区、县(市)审计局的领导,向他们汇报工作、征求意见、沟通思想、联络感情;从元月4日起,相继走访了市财政局、xx县财政局、地税局、市电业局、市烟草专卖局、xx卷烟厂、xx纺机、xx烟机、xx光电等绝大多数会员单位,加强与会员单位的领导、内审机构的联系。通过加强内审协会与会员单位的互动和协作,增强协会活力,提高协会的凝聚力。

2、大力开展内部审计调研工作,收集、整理全市内部审计工作25周年有关资料

6月9日召开了各区、县(市)审计局常务理事会议,传达贯彻省内审协会关于做好收集、整理我省内部审计工作25周年有关资料的通知精神。与会者认为:收集整理内审工作25周年有关资料是一件大好事。对内审工作进行全面总结,并载入史册,有利于提高内审工作的地位和内审人员的荣誉感,对贯彻落实内部审计新理念,推动内部审计转型,促进内部审计发展,肯定内部审计工作人员成绩具有重大的历史意义。与会者表示将以对内审单位、内审人员高度负责的态度,扎扎实实地抓好此项工作。通过一个月的扎实工作,从主要成绩、具体工作两个方面系统地总结了我市内审协会成立以来取得的成绩、先进经验和行之有效的方式方法。

3、贯彻新理念,开展内部审计理论研讨和内部审计工作经验交流。

一是理论研讨。20xx年我市内审协会配合《企业内部控制基本规范》的实施,组织开展“内部审计与内部控制体系建设”课题研讨。在不断深化和创新组织形式,增强理论研讨效果上下功夫。具体要求是:定数量、保质量、上水平。选送省内审协会理论研讨文章11篇,李云飞同志撰写的《行政机关与内部控制制度》荣获全国优秀论文评比优秀奖和全省优秀论文二等奖,其余9篇获全省优秀论文三等奖、1篇获优秀奖。

二是内部审计工作经验交流。4月28日召开“物质比质比价采购”座谈会。xx烟厂、xx烟机、xx纺机、石门xx发电、xx米业、xx光电、市第一人民医院参加了座谈会,各自介绍经验,形成共识:内部控制是内审工作的主体,要搞好此项工作:一是领导重视,二是部门合作、三是自身工作成效。他们的经验已在《xx内部审计》上分期发表。

4、坚持不懈的组织好ciA考试报名工作,推进内部审计队伍职业化建设。

目前,ciA资格考试已成为国内最具权威性的执业资格考试之一。20xx年,我市内审协会加大宣传力度。一是6月9日召开各区、县(市)审计局常务理事会,布置20xx年ciA考试报名工作;二是在《xx内部审计》刊物上发表汉寿县审计局蒋道丹同志的经验文章《浅谈ciA》并推选到《湖南内部审计》上发表,介绍ciA考试的方法和技巧,讲解ciA考试中的难点疑虑。三是上门介绍宣传,如湖南文理学院等。通过宣传,已有27名同志报考ciA 。

5、抓好教育培训,全面提高内审人员职业素质。

按照适应转型、转变理念、更新知识的要求,不断提高内审人员的专业胜任能力。我会于3月18日(常审内协函[20xx]5号)转发了湘审内协字[2007]12号文件,要求各会员单位认真贯彻、组织实施,按照省内审协会培训安排,我市共有50人参加上岗资格证考试培训,20人参加省内协举办的后续教育培训,18人购买后续教育培训网卡。为了普及计算机基础知识,提高内审人员的实际操作能力。7月13日至17日在xx市审计局举办了《信息系统及计算机辅助审计》普及培训班,全市有104人参加了培训。xx县内审协会于9月25日在县委党校举办内审人员学习班,聘请省内协张连华会长讲解《企业内部控制基本规范》。此外市人民银行、xx纺机、湖南文理学院、xx市教育局等单位分别参加了集团总公司、上级主管部门、国家审计署举办的各种类型的内审学习班。

6、狠抓审计质量,开展优秀项目评比。

9月30 日常审内协字[20xx]7号,关于开展20xx年全市内部审计项目评比的通知中要求:一是要紧密结合内审工作实践,注重实效,选送审计效果好的项目;二是要与贯彻执行内部审计准则相结合,选送符合《内部审计实务精要》规范要求的项目;三是要与现代内部审计发展要求相结合,选送起点高、眼光远、工作实的管理与内控方面的项目。根据这一要求,各区、县(市)审计局指导内审工作的同志严格把关,积极督促辅导,在审计方法、审计内容、审计文书等方面提供业务指导。xx县内审指导站给每个会员单位印制内审项目工作的流程图;xx县内审协会撰写了《内部审计程序及其文书》的小册子,下发给各会员单位。市内审协会有针对性的为会员单位进行现场指导,指出问题并加以修改,取得良好的效果。通过对会员单位报送的项目进行仔细评选,从中筛选了7个项目报省参评,获得4个一等奖,2个二等奖。

7、做好内部审计的宣传工作。

一是办好《xx内部审计》刊物,《xx内部审计》开辟了“内审指导、经验交流、内审动态、理论研讨、学习园地”五个专栏。集服务、交流、宣传、学习于一体。为了办好刊物,我会采取单位约稿和聘请通讯员两种方式,全年共收到稿件50多篇,出版刊物四期。二是向《湖南内部审计》投稿。及时将内审工作中的新观点、新经验、新成果推广到全省乃至全国。共有5篇文章被《湖南内部审计》刊登。三是抓好《中国内部审计》的征订工作,共完成征订任务374份,超计划67份。

8、巩固和发展会员单位

面临“脱钩”情况下的新形势,通过宣传、邀请、协商、拜访等多种形式,巩固和发展会员单位,壮大内审协会队伍。目前已有会员单位195个,今年新增13个。xx县内审协会新增会员单位10个,达到59个。

9、组织交流、开拓视野、扩大影响。

适度组织交流是开拓视野、学习经验、宣传信息、扩大影响的有益之举。为了组织好学习参观交流,我市内审协会于3月18日(常审内协函[20xx]6号)、4月29 日(常审内协函[20xx]9号)发出通知,要求各会员单位组织成行。xx县审计局指导内审工作的同志采取普遍通知、个别征求意见、重点主动争取单位领导支持的方式组织10多名内审人员赴xx、xx、xx等地考察;xx县内审协会组织12名内审人员赴安徽等地考察;市内审协会于9月17日至24日组织11人赴云南等地考察,收到了满意的效果。

三、我市内部审计工作的主要特点

1、领导重视,支持得力。

3月25日,市政协副主席、市审计局副局长陈位明同志在xx市内部审计师协会二届三次理事会上强调:“进一步加强内部审计领导,促进内部审计可持续发展”,“近年来,我市内部审计工作取得了一定的成绩,离不开各级领导的高度重视、关心和支持”。市审计局年终对各区、县(市)审计局抓内审工作的情况进行检查、考核。x县分管审计工作的常务副县长经常听取内审工作的情况汇报,多次指导一定要抓好内审工作,为内审人员壮胆打气;审计局党组定期召开专题会议研究内审工作,听取内审工作情况汇报,排解疑难问题并保证内审工作经费。临x县审计局长李显钟同志在6月3日召开的xx年内审工作会上作了重要讲话,概括起来就是“三个真心实意”一是要真心实意解决认识问题,了解内审工作的主要功能是“预防”“揭示”“抵御”和“保健”;二是要真心实意解决体系问题,即设置内审机构,配备专职人员,授予内审职权,解决内审待遇,执行权责追究;三是要真心实意解决实干问题,即内审人员要定好“位”,做好“为”,树好“威”。既要做“卫士”,也要做“谋士”。xx县内审协会积极向县政府、县委组织部门汇报,赢得了政府和组织部门对内审工作的支持,将内审工作列入政府工作和组织部门党建工作的目标考核内容之一。津市市审计局党组高度重视内审工作,把内审工作作为审计工作的重要组成部分,列入议事日程,纳入岗位目标考核。一是调整内审工作领导小组,由局长任组长,一名副局长分管,一名老干部主抓;二是发展协会组织,壮大内审队伍;三是局党组及各会员单位主要负责人主管内审工作,全市召开2次内部审计工作会,局长到会讲话,提出工作要求,给内审工作极大的鼓舞和支持。欣运集团领导高度重视内审工作,大力支持内审人员依法履职,亲自部署,指导工作,及时听取汇报,并督促内审结果落实。西湖管理区的内审工作过去一直是纪委书记兼管,从今年下半年开始改为由管委会主任直接分管,保证了审计工作的正常经费,改善了办公条件。武陵区教育局经局长办公会研究决定,新聘两名兼职审计员协助审计室开展审计工作。石门县民政局党组明确纪检组长专抓民政专项资金的管理、发放的专项审计,全年共聘请人大代表或政协委员70多人作为民政资金管理、使用监督员。xx县文化局把内审作出的最后结论纳入各单位的年终考评。汉寿县教育局局长熊跃政多次在大会上强调内审工作,对内审工作提出“压数量、保重点、抓质量、上水平”的要求。

2、深入基层调研,强化服务指导。

xx县内审协会竭尽全力指导全县内审工作。一是举办《内部审计工作的程序及其文书的撰写》讲座,9月将讲稿印发到各内审单位,从内审单位最基础和最实用的地方进行指导;二是印发《关于内部审计处理处罚的几个问题》,从内审单位最迫切需要解决的问题进行指导;三是请专家、学者讲解《企业内部控制基本规范》、《中国政府间财政关系改革》,从内审单位普遍关心的问题进行指导。鼎城区审计局深入调查各内审单位的工作现状、面临的困难和今后的设想,在审计方法、审计内容、审计文书规范等方面提供专业指导。宣传有关内部审计的法律法规,积极指导设立内审机构,不断扩充内部审计队伍。武陵区审计局对内审单位调查摸底,进行分类指导,组织业务交流,现场观摩指导。xx县通过开展“十个一”活动(年度计划、后续教育、内审项目讲评、内审优秀项目、内审信息论文、订阅《中国内部审计》、缴纳会费、内审考察、年终总结、年度报表),展示了对内审的号召力和凝聚力,促进内审健康发展;参与和协助内审机构实施内部审计项目的全过程,作为贯彻落实中国内部审计准则的全过程,按《准则》规定的程序、步骤和方法环环紧扣,步步到位,编制模拟项目,制成u盘发送到每个部门和单位的内审机构,规范操作程序。x县审计局深入到县教育局、民政局指导优秀内部审计档案。临x县审计局从后续教育、调研课题、学习考察、优秀项目参评等尽心尽力为内审单位服务。石门县审计局以会代训的形式组织业务培训,讲解内部审计程序、方法及质量控制,对一些部门的下属单位审计时邀请被审计单位的内审人员参加。津市市审计局除开会调研之外,平时经常上门指导,电话联系,有针对性的具体指导。汉寿县审计局把内审工作对口划分给各业务股,做到对内审人员提出的业务咨询及时、认真、热情地予以解答,使指导工作落到实处。

3、以内部控制与风险管理为导向,积极开展内控审计,提升内部审计价值。

xx公司审计部针对c网收购后公司面临的风险,按照内部控制重要性原则,精心组织,周密部署,扎实推进内控自我评估工作,将用户预存服务费和用户欠费业财差异、业务受理、手工合同列收、营业资金管理、存货可变现价值、终端管理、固定资产转固、成本费用、移动业务等确认为重点风险点,以重点风险点为导向进行评估,通过评估,提高了员工的风险识别能力,增强了内控意识,达到了自我评估的预期目标;对卡业财差异、用户欠费业财差异、用户预存服务费业财差异等企业的重点、难点问题开展内控评估,查找和释放预收账款和欠费风险,还原财务指标的真实性,促进企业提高收入质量,确保会计信息的真实性,促进了卡业务规范化管理。

xx卷烟厂审计部积极探索开展以内部控制为重点的管理审计。今年对xx芙蓉大亚化纤有限公司内部控制制度建设的执行情况进行了审计调查,包括公司货币资金控制、销售与收款控制、采购与付款控制、存货控制、成本费用控制、工薪与人事控制、工程项目控制、预算管理等,提出了三条审计建议并被公司采纳;在石板滩仓库扩建(二期)工程一、二标段招标时,采用综合评价法设定上限值,将项目实施、结算阶段可能发生的150万元的投资风险在合同阶段得到了规避,有效保证了工程的实施进度。金健米业审计中心对41个股权投资和资本运作项目实施投资效果审计评估,于年底在公司重要会议上予以通报,引起参会高管人员震惊,会上就资本运作“得”与“失”的问题开展专题讨论,为总公司和子公司的决策者打了一针“免疫剂”。xx市地方税务局审计科严审细促抓监督:财务审计揭隐患,促规范。对7个单位进行交叉审计,发现问题26个,违规金额347.58万元,提出审计建议19条;离任审计明责任,促发展。对4个单位的负责人进行任期经责审计,发现问题14个,违规金额448.24万元,提出建议13条;基建审计保安全,促效益。

一是严把程序关,从立项、招投标、签约、实施、竣工验收全程监控,二是严把造价关,确保工程项目数据真实可靠。共审计25个基建项目,审减金额181.21万元,审减率13.94%;后续审计看落实,促整改。对审计过的单位进行回头看,落实整改建议,市局发文通报,提高了各单位对整改的重视程度;政府采购严程序,把关口。对采购项目注重程序审查,保证采购项目合规合法,参与审查16个政府采购项目,节约资金129.46万元,进一步规范了政府采购行为,降低了审计风险。xx县人民医院内控审计项目获全省优秀项目一等奖。xx纺机审计部积极参与风险管理与控制,对应收账款诉讼时效、逾期欠款的催收进行检查,采取发律师函、补签还款协议等法律手段加强催收力度,降低企业经营风险。xx市人民银行内审科有效推进内控建设,维护央行稳定,一是积极介入重要风险管理,参与大额采购审计;二是参与人民币发行库达标升级专项检查;三是继续修改补充《基础业务操作规程及风险防范指引》,进一步规范操作流程;四是严格内控报告制度,抓好内控管理评价工作。

4、加强投资审计,规范投资行为,提高建设资金的使用效益。xx公司c网基站及营业网点工程项目点多面广,审计人员不管山有多高,路有多远,都亲临现场拉尺丈量,审计覆盖率达100%,全年完成土建工程230个,核减金额434.84万元,审减率达到33.95%。xx电业局审计部完成工程决算和合同签证审计49项,审减金额1272.7万元,审减率5.66%。金健米业审计中心审减工程决算款412.24万元,直接为公司减少中介机构审计咨询费27万元。欣运集团将审计关口前移,促进了工程质量、进度、投资三大控制,深入现场跟踪审计,审减金额433.4万元,审减率22.5%,切实维护了企业的利益。xx市教育局开展基建、维修预决算审计24个,审减金额1910万元。西洞庭管理区审计局对南环路、一中科教楼、机关车库三项工程审减工程造价62万元。

5、努力开拓审计领域,积极探索审计技术,促进内部审计工作的持续发展。

树立科学审计理念,切实推进内部审计工作的转型,要从传统的单纯财务收支审计中走出来,积极向“以财务审计为基础,强化管理审计、绩效审计、责任追究”的综合审计方向发展。要积极探索审计技术,以“方法”提高“质量”。xx市地税局审计科恪尽职守,强基固本抓管理。一是实现“四个到位”即执行法律法规、政策、制度到位,执行审计工作程序到位,执行审计工作内部标准到位,执行审计整改措施到位,进一步规范审计行为,提高审计质量。二是大力优化审计制度和考核机制,对审计工作考核办法、审计操作规程考核指标细化、量化和硬化,力求考核公开、公平、公正。三是全力推动计算机辅助审计。大大提高了工作效率,为全省地税运用计算机实施日常审计工作打下了良好基础。临x县总工会内审人员创新思维方式,创新工作模式,全县的计拨工会经费审计稽核工作模式进一步完善,并已提升为xx内审模式在全省工会系统推介。

单位内部审计工作总结 篇2

20XX年,在总场领导的正确领导下,在科室人员的配合配合尽力下,立异思路,改变工作风格,规范行为,严格遵守中央“八项规定”,尽力进步工作质量和工作效率,较好的完成了全年的工作任务,现将全年工作总结如下:

 一、增强财务、审计人员业务培训学习,尽力进步财务、审计人员业务素质

为了进步财务、审计人员业务程度、综合素质,多次组织财务审计人员进行业务培训学习。20XX年6月、11月专门组织总场及各林场财务审计人员,分两批参加了xx省内部审计协会举办的内部审计业务培训班;20XX年8月至10月又多次组织各场场长、书记、财务审计人员进行内控业务、内节制度的学习;20XX年11月至12月又组织各林场财务人员在网上进行管帐人员继承学习。通过学习,全场财务、审计人员的综合素质、业务程度都有了较大的进步。

二、树立健全财务治理制度,规范财务行为

为深入贯彻落实中央八项规定精神,进一步严肃财经规律,更新理财看念,完善治理机制,健全规章制度,夯实根基工作,增强步队扶植、落实监管步伐,实现治理机制科学化、根基工作精细化、财务步队专业化、财务出入规范化,全面晋升全场财务治理程度。我们依据费办发(20xx)2号文《县委办公室县府办公室关于印发(全县行政事业单位财务治理规范晋升年运动实施规划)的看护》的文件要求,结合林场实际环境,先后制订了《x县国有林场财务治理规范晋升年运动实施规划》及《x县国有林场财务治理制度》。财务治理规范晋升实施规划及财务制度的树立及实施以及四级连签制度(包揽人、业务分管负责人、财务分管负责人、主要负责人四级连签)的实行,使林场的管帐工作有章可循、有法可依,让制度管人、管事,财务审计工作上了一个新台阶。

 三、实行出入两条线,强化预算约束

国有林场依照预算法的要求,严格实行出入两条线制度,对各场依法取得的各项收入,实时足额上缴财政专户、实时入账,不得坐收坐支,更不得设置小金库或帐外帐。实行了月初编制用款计划,月末对比执行,树立重大资金支出书面申报审批制度。严格节制“三公”经费,公用经费支出严格依照预算执行。理顺了管帐核算法度模范,管帐工作重要有序开展,为林场各项事业成长提供了有力的保障。

四、增强专项资金治理,确保专款专用

随着国家对生态情况扶植越来越看重,各级财政对林业的投资越来越多。为了管好、用好这些资金,让其施展应有的效益,对付各项资金的治理,继承严格执行国家专项资金治理规定及总场依据相关司法律例及实际环境订定的《x县国有林场专项资金治理法子》。依据专项资金实施规划,采取事前计划、事中监督,过后验收的治理模式。属于当局采购的项目,严格按规定解决当局采购手续。树立追踪问效考评机制,任何人不得扣留、调用专项资金,使有限的资金施展应有的效益。

 五、做好领导支配的其他工作

各林场今年根基设施扶植对照多,此中上半年扶贫资金项目共150万元,包括青山林场良种基地管护房、生财产务用房两处,涉及资金50万元,xx林场牛岚护林房一处,涉及资金100万元,现工程已全部完工验收,并已审计结算完毕;下半年扶贫资金项目共120万元,此中xx林场80万元、xx林场40万元,共建护林房6处,已完成设计、预算、招标、签订等工作,现工程正在施工扶植中;省级革新资金扶植项目共136.4万元,共扶植完成护林房六处,水电项目三处,为监督扶贫资金及专用资金的使用,总场财务审计人员先后介入了项目扶植的监督及审计结算工作。

为了更好地做好防火工作,总场组织人员成立了防火督导巡查组,财务审计科人员依照领导的要求,积极做好xx林场、xxx林场、xx林场的防火巡查督导工作。

20xx年:

一、继承做好xx林场根基设施扶植工作监督介入工作,共同各林场依照当局采购法度模范,做好工程设计、预算、招标、验收、决算工作,把有限的资金用在最必要的地方,施展资金的最大效益。

二、树立严格的内部节制制度,增强内部审计治理工作。

三、继承增强财务审计人员的学习、培训工作,进一步进步管帐审计人员思想素质、业务素质。

四、继承做好总场的收入、支出及财务治理工作,做好总场及各林场支出报销单据的审核工作。

五、做好各林场的财务审计反省工作。

六、做好总场及各林场20xx年度决算和20xx年度预算工作。

七、做好领导支配的其他工作。

单位内部审计工作总结 篇3

一、

企业内部审计工作是企业内部控制体系的核心环节,对于企业的经营管理具有重要的意义。本篇文章将就企业内部审计工作进行详细的总结,包括工作内容、工作方法、工作成果等方面。

二、工作内容

1. 审计范围的确定

企业内部审计需要明确审计范围,即确定被审计部门或项目。审计范围的确定需要考虑企业的经营特点和重要风险领域,以确保审计工作的有效性和针对性。

2. 风险评估

在企业内部审计工作中,风险评估是必不可少的一环。审计人员需要对企业的业务流程、风险点进行全面的评估,识别出潜在的风险隐患,并制定相应的控制措施。

3. 数据分析

数据分析是企业内部审计工作的重要手段。审计人员通过对企业的财务数据、业务数据等进行分析,可以发现不符合规定的异常现象和风险迹象,从而为企业提供风险预警和经营决策支持。

4. 内部控制评价

企业内部审计工作需要对企业的内部控制制度进行评价,包括财务管理、资产管理、风险控制等方面。评价的将作为企业内部控制改进的依据。

5. 合规性审计

企业内部审计还需要对企业的合规性进行审计,确保企业的经营活动符合相关法律法规和规章制度,避免企业因合规问题而遭受风险和损失。

三、工作方法

1. 审计计划的制定

企业内部审计需要提前制定审计计划,明确审计范围、时间、人员等要素,以确保审计工作的有序进行。

2. 采用综合审计方法

企业内部审计需要综合运用不同的审计方法,如文件审计、数据分析,以及实地调查等。综合运用不同的审计方法可以更好地发现问题,提高审计工作的精度和效率。

3. 引入先进技术手段

随着信息技术的不断发展,企业内部审计也需要引入先进的技术手段,如数据挖掘、智能分析等,以提高审计工作的科学性和准确性。

四、工作成果

1. 发现问题并提出改进意见

企业内部审计工作的最终目的是发现问题,为企业提供改进意见。审计人员应当及时准确地发现问题,并结合自身的专业知识与经验,提出切实可行的改进意见,为企业的绩效提升提供支持。

2. 提高内部控制水平

通过企业内部审计的工作,可以发现和解决企业内部控制存在的问题,提高企业的内部控制水平。优化内部控制体系可以降低企业经营风险,提高企业的运营效率。

3. 加强企业合规

企业内部审计工作还可以帮助企业加强合规管理。审计人员通过对企业合规性的审计,可以发现合规问题,并提出相应的合规管理建议,保证企业经营活动的合法性和可持续发展。

五、

企业内部审计工作是企业内部控制体系不可或缺的一部分。通过明确审计范围、风险评估、数据分析等工作内容,综合运用不同的审计方法和先进技术手段,企业内部审计可以发现问题并提出改进意见,提高企业内部控制水平和合规性。因此,加强企业内部审计工作对于企业的长期发展具有重要的意义。

单位内部审计工作总结 篇4

一、

企业内部审计是指在企业内部对其各项经营活动进行全面检查和评估的一种管理工作。它对于发现和纠正企业内部存在的问题,提出改进意见及时分析和解决各类风险具有重要意义。本文将从企业内部审计的关键任务、方法、存在的问题以及应对策略等方面进行总结和分析。

二、企业内部审计的关键任务

1. 发现和纠正企业内部问题:企业内部审计的首要任务是发现和纠正企业内部存在的问题。这些问题可能涉及职工的行为规范、内部控制制度、财务管理、合规性等方面。审计人员需要通过有效的审计程序和方法,及时发现问题并提出改进建议,以防止损失的进一步扩大。

2. 提升与风险管理相关的能力:企业内部审计职能部门需要不断提升相关能力,以更好地应对各类风险。包括风险识别、风险评估、风险监测和风险应对等方面。通过对企业内部各个环节的审计和评估,有助于确保企业的稳定和可持续发展。

3. 改进内部控制和流程:企业内部审计的目标之一是改进和完善内部控制和流程。审计人员需要对企业现有的控制措施进行评估,并提供有关改进的建议。这有助于提高企业的运营效率、减少成本和风险。

三、企业内部审计的方法

1. 有效的审计计划和程序:审计人员需要制定有效的审计计划和程序,以确保审计工作的全面性和高效性。这包括确定审计范围、审计目标、审计方法和工作步骤等。采用科学的方法进行审计可以提高审计效果。

2. 数据分析和抽样检查:数据分析和抽样检查是审计工作中常用的方法。通过对企业内部数据的分析,可以快速识别潜在的问题和异常情况,并有针对性地进行深入调查和审计。抽样检查可以有效地节约时间和精力,提高审计效率。

3. 目标导向的审计:审计人员在进行审计工作时,应注重目标导向。他们需要明确审计的目的和目标,并根据目标进行审计。这样可以使审计工作更加精准和有效。

四、企业内部审计存在的问题

1. 信息不对称:在进行企业内部审计时,审计人员可能会遇到信息不对称的问题。这包括企业管理层对审计人员隐瞒重要信息或提供虚假信息。这会对审计工作造成一定困扰,使得审计结果的准确性和可靠性受到影响。

2. 资源限制:企业内部审计职能部门可能会受到资源限制的制约。包括审计人员数量不足、技术设备不完善和时间不充裕等。这些限制可能会影响审计的深入和全面性。

3. 审计压力和干扰:审计人员在工作中可能会面临来自企业管理层或其他部门的压力和干扰。这些干扰可能会影响审计的独立性和客观性,从而对审计结果的准确性和可信度产生不利影响。

五、应对策略

1. 提升审计人员的素质和能力:提升审计人员的素质和能力是解决企业内部审计存在问题的关键。通过培训和学习,提高审计人员的专业知识和技能,使其具备更好的分析和判断能力。

2. 加强内部控制和信息披露:企业应加强对内部控制和信息披露的管理,确保信息对内对外的公正和准确。这可以提高审计的可靠性和协作的顺利性。

3. 加强监督和制约:加强对审计工作的监督和制约是有效解决问题的措施之一。通过建立完善的监督机制,确保审计人员的独立性和客观性,防止干扰和压力对审计工作的影响。

六、

企业内部审计是企业管理中的重要环节和保障机制。通过对企业内部的全面检查和评估,可以及时发现和纠正问题,提出改进意见,提高企业的运营效率和风险管理能力。在实施审计工作时,应注意信息不对称、资源限制和审计压力等问题,并采取相应的应对策略,提升审计工作的质量和效果。

单位内部审计工作总结 篇5

20xx年,我县内部审计工作在市内审协会的领导和各单位内审机构的支持下,以科学发展观为统领,认真贯彻落实十七届五中全会精神,坚持“管理、宣传、服务、交流”的工作方针,努力探索新形势下内审工作的新路子,有力地促进了全县内审工作开展,为保障全县经济社会又好又快发展做出积极贡献。现将20xx年内部审计工作汇报如下:

一、突出重点,加大内审工作的指导

我局党组把内部审计作为审计工作的重要组成部分,用心抓内审工作。

要求各内审机构首先在指导思想上要突出“内向性”,就是要紧紧围绕本部门、本单位的中心工作,围绕领导关注的问题开展内审工作;其次在审计目标上要突出“效益性”,要在保证本单位财务收支真实、合法的基础上,努力促进增收节支,提高经济效益;三是在审计内容上要突出“真实性”,要从过去以检查会计资料为主,逐步向以检查内部控制制度和风险管理情况为主转移;四是在审计手段上,要从过去以翻账本为主的手工审计方式,逐步向计算机审计和计算机辅助审计方式转移。

 二、拓展服务,强化内部审计队伍建设

(一)大力宣传和支持内部审计。明确了专职内审指导工作人员,确定由一名副局长主管,建立了内审质量考评小组,使内审宣传有人抓,指导有人管,检查有人评,事务有人做,广泛宣传内部审计工作,为内部审计工作营造了良好的舆论氛围,有效调动了内部审计人员的工作积极性。

(二)进一步完善制度建设。指导内部审计工作的人员经常深入实践第一线,加强调查研究,各内部审计机构建立健全本单位、本部门的内部审计规章制度,进一步规范内部审计工作程序,推进内部审计工作法制化、制度化、规范化建设。

三、努力创新,促进内部审计深化规范

随着社会主义市场经济的快速发展和国际国内经济环境的不断变化,对审计工作提出了更高的要求,内部审计工作遇到了许多新情况、新问题。其工作思路、工作重点、工作方法和审计技术等都发生了很大变化。对此,我们用创新思维指导内审工作,实现了“四个突破”:

一是突破过去单纯财务收支的审计模式,大力开展经济效益审计、管理审计和经济责任审计,进一步发挥内部审计的参谋助手作用。

二是突破传统的就账查账的思维观念和就事论事进行处理处罚的做法,坚持监督与服务并重的工作方针,使内部审计有更加广阔的发展空间。

三是积极推行计算机辅助审计,不断提高审计工作效率。

四是坚持审计的关口前移,由事后审计为主向以事前、事中审计为主的方向转变,增强审计工作的时效性和审计影响力。

“四个突破”一方面促进了内部审计工作的深化,各内部审计机构结合本单位的实际,针对存在的突出问题,合理确定审计项目和审计内容,审计前做好充分准备,审计中加

大工作力度,查深查透,审计后着重剖析产生问题的原因,提出切实可行的处理意见和建议,提高了内审工作质量;另一方面促进了内部审计工作的规范,各内部审计机构严格按照《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和内部审计基本准则及具体准则等相关的法规、规章开展内部审计工作,遵循“严谨细致、提高质量”的要求,进一步完善审计质量监督机制,加强监督检查,发现问题及时纠正,规范了内部审计行为。

 四、存在不足及下步工作打算

20xx年我县的内审工作取得了一定的成绩,但与内审形势发展要求、与协会要求相比,还有着许多不足,

一是内审人员素质参差不齐,难以适应新形势的要求;

二是对各内审机构、内审人员业务培训不够,内审环境还有待进一步改善,少数单位和部门对内审工作的认识不够,致使个别内审机构形同虚设,未能切实有效地开展工作。

下步工作打算:

一是继续加强对内审单位的业务指导,帮助解决一些实际困难和问题,促使各内审机构有效开展内审工作。

二是组织开展内审项目评比,提高审计业务质量;

三是加强服务指导,积极组建内审协会,建立健全统一的、系统化的内审制度。

单位内部审计工作总结 篇6

一、

公司内部审计工作是为了确保公司的财务报表的准确性和合法性,以及查验内部流程和控制机制的有效性而进行的一系列检查和审核工作。在公司经营中,内部审计对于发现问题、提供建议以及强化公司内部控制起着重要的作用。本文通过总结公司内部审计工作,以期提高审计效率和提升审计质量。

二、审计目的和任务

审计工作的目的是确保公司资产的安全、公司财务报表的真实和完整,以及检查公司内部流程和控制机制的有效性。审计的任务包括:

1. 检查公司财务报表,核实账目的准确性和真实性;

2. 检验公司内部流程和控制机制的有效性,提出改进意见;

3. 发现公司内部存在的问题和风险,并提供解决方案和建议;

4. 检查公司资产的安全性和合理性。

三、审计方法和步骤

1. 审计方法

公司内部审计主要采用文件审查、询问、实地检查和抽样等方法。文件审查是通过查阅公司财务报表、合同、凭证等文件来了解公司的财务状况和内部控制机制,询问是通过与相关人员交流获得信息和了解问题,实地检查是对公司内部流程和控制机制进行实地观察和检验,抽样是对公司的一部分数据进行检查。

2. 审计步骤

(1)确定审计范围和目标:根据公司的特点和需要,明确审计范围和目标。

(2)收集审计证据:通过文件审查、询问、实地检查和抽样等方法,收集相关的审计证据。

(3)分析审计证据:对收集到的审计证据进行分析和比较,发现问题和异常。

(4)编写审计报告:根据审计发现的问题和异常,编写审计报告,提出建议和解决方案。

(5)汇报审计结果:向公司管理层和相关部门汇报审计结果,讨论解决方案和改进意见。

四、审计发现和建议

在公司内部审计过程中,我们发现了以下问题和风险,并提出了相应的建议:

1. 资产管理不够规范:部分资产的登记记录不完整,存在丢失和浪费的情况。建议加强资产管理,做好资产登记和盘点工作。

2. 内部流程不完善:部分业务流程存在环节不明确和权限不清晰的情况,容易导致问题和风险。建议完善流程,并明确各个环节的责任和权限。

3. 会计准则遵循不严格:部分会计准则的执行存在偏差和错误,影响了财务报表的真实性和完整性。建议严格遵循会计准则,确保财务报表的准确性。

4. 内部控制不够健全:部分内部控制措施存在缺陷,容易导致风险和问题。建议加强内部控制,确保流程的顺畅和有效性。

五、总结与展望

通过公司内部审计工作的总结,我们发现了一些问题和风险,提出了相应的建议和解决方案。公司内部审计工作的目的是为了提高公司的管理水平和规范运营,通过不断完善公司内部控制机制和流程,确保公司的财务健康和稳定发展。希望在今后的工作中,能够更加严格执行审计程序,提高审计质量和效率,为公司的持续发展做出更大的贡献。

单位内部审计工作总结 篇7

在现代企业运营中,内部审计扮演着至关重要的角色。它是一种组织级别的独立审计活动,旨在评估和改善组织的风险管理、控制和治理流程。通过审计内部控制和运营程序,内部审计帮助确保企业能够达到其预定目标,并遵守适用的法规和政策。本文将对企业内部审计工作进行详细的总结,以展示其重要性和价值。

内部审计通过评估和监督企业内部控制体系的有效性,帮助企业识别和减少潜在的风险。对内部控制的审计是为了确保企业在其业务流程中具备正确的控制措施,以防止和检测错误和欺诈行为。审计人员会评估和测试这些控制措施的可靠性和适用性,并提出改进建议,以帮助企业更好地管理风险和保护资产。

内部审计对企业的运营程序进行审查和评估,以确保其高效和符合法规要求。审计人员将关注企业的业务流程和程序,评估其合规性和效率。他们会检查是否存在低效的流程和浪费资源的情况,并提出改进建议,以帮助企业提高运营效率和降低成本。内部审计还有助于确保企业在其业务过程中遵守适用的法律法规和政策,并采取必要的纠正措施,以避免任何违规行为可能导致的法律风险。

内部审计有助于提升企业的治理流程和透明度。审计人员将评估企业的治理结构和程序,以确保其有效性和适用性。他们会关注企业的决策过程、层级结构和沟通机制,以及管理层对风险管理和内部控制的承诺。通过对治理流程的审计,内部审计帮助建立和维护企业的声誉,并提高投资者和其他利益相关者对企业的信心。

内部审计在企业中发挥着教育和咨询的角色。审计人员通过与不同部门和团队合作,加强对公司运营和流程的了解,从而提出改进建议。他们可以提供培训和意见,帮助员工理解和遵守组织的政策和程序,并提升他们的风险意识。通过内部审计的支持,企业可以不断提高其内部能力和人才发展,以适应和应对不断变化的市场环境。

小编认为,企业内部审计工作在保障组织的风险管理、控制和治理方面扮演着重要角色。通过评估和监督内部控制、审查运营程序、提升治理流程和提供教育咨询,内部审计帮助企业管理风险、提高效率和透明度,增强治理能力,并为企业的长期成功和可持续发展做出重要贡献。企业应充分认识和重视内部审计工作,并为其提供必要的支持和资源。

单位内部审计工作总结 篇8

一、

近年来,随着市场竞争的加剧和法律法规的不断完善,公司内部审计工作的意义变得越来越重要。作为公司管理的重要组成部分,内部审计工作不仅可以及时发现和纠正企业经营管理中的问题,提供有参考性的决策依据,还可以增强公司的内控体系,提高公司运营效益。本文将对公司内部审计工作进行一次详细总结。

二、内部审计概述

内部审计是指公司内部的专业机构或人员依据事先确定好的准则和程序,通过对公司各方面的审核、核实、评估等活动,以独立、客观的态度,评估公司的风险管理、控制和治理过程,并提供改进建议的一项工作。内部审计工作的目标主要包括:鉴定公司风险,评估内部控制效果,提供改进建议,支持公司决策,增强内部控制和风险管理能力。

三、内部审计工作的重点

1. 风险评估和管理:内部审计工作首先要进行风险评估和管理,全面了解公司的运营环境、目标、策略和流程,识别潜在的风险点和隐患,并提供相应的风险控制措施。

2. 内控效能评估:内部审计要对公司的内部控制制度和流程进行全面评估,确保其能够有效地预防和控制风险,提供合理的保障。

3. 业务流程审核:内部审计还要对公司的各项业务流程进行审核,通过对各个环节的检查、核对和对比分析,找出存在的问题和不合规的行为,并提出整改措施。

4. 资源利用和效益评估:内部审计需要评估公司的资源利用效率和效益,包括人力资源、物质资源、财务资源等,确保资源的合理配置和充分利用。

5. 内部控制建设和咨询:内部审计应该在发现问题的基础上,提供改进建议和咨询服务,帮助公司改进内部控制机制,强化公司的风险管理能力。

四、内部审计工作中的困难与挑战

1. 信息获取难题:在审计过程中,获取全面、准确的信息是一个重要挑战。信息的不完整、可靠性的问题可能导致审计意见产生偏差。

2. 业务的复杂性:随着公司业务的发展,业务的复杂性也不断增加,可能会使内部审计工作变得繁琐和困难,需要审计人员具备更高的专业素质和综合能力。

3. 内外部环境的不确定性:公司的内外部环境都在不断变化,这对内部审计工作的稳定性和持续性提出了更高的要求。内部审计要及时应对环境变化,调整审计工作的重点和方法。

五、结语

公司内部审计工作的意义不言而喻,它能够帮助公司全面了解自身的风险状况,完善内部控制机制,优化资源配置,提高企业竞争力。内部审计工作也面临着诸多困难和挑战,需要与时俱进,提高专业水平,保持独立、客观的态度,以确保审计工作的有效性和权威性。通过持续改进和创新,内部审计工作将为公司的可持续发展提供有力支持。

单位内部审计工作总结 篇9

自20xx年1月新聘期以来,审计处泰安校区审计部在学校和校区各级领导的大力关心、支持下,在各职能部门老师和同事们的帮助下,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规,以科学发展观为指导,紧紧围绕学校中心工作,结合内部审计工作实际,服务大局,坚持做到为防范学校经济风险服务,为提高资金使用效益服务,积极开展各项审计工作,较好的完成了工作计划,充分发挥了监督和服务职能,起到了经济卫士和参谋助手的作用。

一、积极主动、扎实有效地开展部门工作

1、在政治思想上,始终以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,认真践行科学发展观,政治上与党中央保持高度一致,贯彻落实好学校党委和校区(学院)党委的决议决定,令行禁止,加强组织纪律性,积极参加学校和校区(学院)组织开展的各项学习和教育活动,进一步提高思想政治觉悟。从部门负责人到普通党员干部,要求始终保持强烈的事业心和责任感,讲党性,顾大局,坚持原则,清正廉洁,公道正派,严以律己,以身作则,不计较个人得失,敢于担当责任,积极做好与其他职能部门的工作协调与沟通。

2、坚持雷厉风行的工作作风。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重,寓监督于服务之中,必须着眼于为学校和校区的中心和重点工作服好务,在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。实际工作中一直注重审计工作关系的建设,严格落实“首问负责制”,待人热情周到、耐心细致,不推诿,不懈怠,力求工作的高质量和高效率,进一步优化了审计工作环境,赢得了对审计工作的广泛支持。

3、在具体工作中,紧紧围绕校区(学院)党政工作中心和“一二三”的工作思路,按照国家审计署提出的积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险的内部审计原则,牢牢树立服务意识,坚持以审计工作制度建设和维护为基点,加强组织协调,严格贯彻学校和校区的各项审计规章制度,稳步推进审计工作的深入开展,以监督形式促进完善内部管理,促进照章办事,提高资金的使用效益,促进和谐发展和廉政建设。实际工作中对基建维修工程、物资设备采购和招投标等活动的审计监督,尽力做到事前、事中和事后的全过程参与,为学校争取的经济和管理效益。所做的具体工作:

(1)参与学校审计处派出的审计工作组对候印浩、刘卫国、门德良等3名同志进行了干部离任经济责任审计。为不影响正常的财务工作,集中有限的时间组织和完善相关的审计资料,查阅十多年来的财务账目,抱着对被审计单位和被审计人高度负责的态度,认真细致地斟酌字句,提出合理化建议,提交详实的审计报告供学校决策。

(2)参与了校区(学院)和继续教育学院15项大型基建修缮、校园绿化等工程项目,从论证、立项、招投标到施工管理全过程进行审计监督,从技术上、程序上等各个方面及时提出合理化建议,避免出现重复作业、加项、漏项、隐瞒工程量等不合理因素,一定程度上规避了部分风险。

(3)参与了校区(学院)、继续教育学院5项大宗设备采购的招投标、7项小型物资设备采购的询价及所有现场验收、审计结算工作,力求做到事必躬亲,掌握全局。

(4)对所有固定资产的入账、处置等进行了审计鉴证。认真审查单据的完整性、真实性和合理性,对出现的问题及时提出修改意见;会同其他部门对所要报废处置的固定资产种类和数量等进行严格核实,一律通过比价方式选择收购厂家,保证资产残值足额缴纳财务。

(5)对验收合格的所有工程项目组织了结算审计,全年共审结62项,总金额达720万元。通过严格细致的现场审核,对工程量逐一审验,对已签证的隐蔽工程做二次复核,对没有招投标定价的增加项目进行充分的市场调研和多次询价,做到合理合规,全年共审减工程造价62万元,为学校节约了有限的资金,取得了良好的经济效益。

(6)及时做好各类审计档案的归档管理工作。对外送审的工程,审计报告及时留存,内审项目原件入财务档案,部门留存复印件并装订成册,做到随用随查,保证信息的完整性和保密性。

(7)针对部门审计工作实际情况,坚持内部审计与社会审计相结合的原则,适当引入社会资源参与,将运动场改造等7项大型工程委托具有甲级资质的会计师事务所进行审计,有力保证了审计工作的质量和效率,成效显着。同时,社会审计力量的参与,可以相互学习,促进和推动了校区(学院)审计队伍建设和审计工作的深入开展。

(8)继续做好西校园新建两栋青年教工周转住房的竣工验收工作。按照校区领导的安排,自20xx年至今一直负责除现场施工以外的相关工作,包括相关文件的制作、报送、管理,设计方案的论证、报送等,二十多项建设手续的报送审批、工程质量验收等全过程。本年度主要工作是向规划局、住建委和质检站报送材料,进行规划验收、节能检测验收并初步完成,还参与了工程最终结算、尾款支付等相关工作。

(9)受学校和校区指派,完成了花园街校园和泰山大街校园与相邻单位的土地确界工作。认真细致地核实相关文件,多次到现场踏勘和丈量,与相邻单位数次沟通,全面、及时地向主管和分管领导汇报,征求每一位相关见证人的意见,做到准确无误,丝毫不让学校利益受损失。

二、按照要求认真开展自查自评

在认真听取了校区《关于进一步加强机关作风建设的实施意见》以后,按照本部门的工作职责,仔细对照有关要求,从政治思想、部门工作、勤政廉洁、文明办公等几个方面进行了自查和自评。本部门整体政治思想素质较高,严格遵守劳动纪律,工作认真负责,工作效率高,无推诿现象,严格执行上级关于勤政廉洁的各项规定,倡导节约,无铺张浪费现象,没有涉及安全稳定的事项发生。

三、工作中存在的问题及改进措施

1、到集中结算时,部门审计力量稍显不足,平时对现场的跟踪审计有不到位的地方。工作中力求从时间上加以保证,加班加点,提高效率,不影响各相关使用部门的工作和学校的财务结算。

2、促进职能部门对程序和制度上的遵守有不到位的地方。工作中注意加强与职能部门的及时沟通,把审核关口前移,让相关的程序保持顺畅与协调。

3、审计队伍的业务素质和能力还不能完全满足学校快速发展的内部审计工作需要。平时注意加强各类业务学习,参加高水平培训班,进一步增强了创新能力和管理能力,为教学科研工作服好务,为学校的“工程”建设做出应有贡献。

单位内部审计工作总结 篇10

****公司内部审计工作,在公司x的正确领导下结合自身实际,并经公司审定通过了年度内部审计计划。年内党委工作部严格按计划积极开展审计监督,严格执行审计法规和审计准则,在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面,发挥了内部审计的监督职能,取得了一定的成效,现就一年的工作总结如下:

一、开展内部审计工作基本情况

1.年内公司分别对**年四季度和**一、二、三季度货币资金项目进行专项审计,审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性,检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性,经过审计,做出审计评价,出具审计报告。

2.存货项目审计:

(1)**2月审计**年度存货项目;

(2)**8月审计**度上半年存货项目;

(3)审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统,检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价,审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性,检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性,并作出评价,经过审计,提出5条审计建议,督促被审计部门按要求进行整改反馈,对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用,加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识,加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间,保证存货账实相符,资产安全完整。

3.工会经费审计:

(1)5月份接受公司工会委托,开展公司工会经费使用情况内部审计,审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况,年度工会经费收支预算编制及执行情况,工会经费支出审批情况,工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出规范情况;相关财产的使用和管理情况,工会经费收入、支出记账、账薄资料管理情况,工会经费内控制度执行情况。经过审计,做出评价,提出审计问题及整改建议8条,在一定程度上加强了公司工会经费收、支的规范管理,特别公司会员会费管理,规范了工会经费收支核算管理,对公司工会有关工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作用;

(2)2月份接受公司工会委托,开展公司二级工会经费使用情况内部审计,审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审批手续规范性、库存结余情况。经过审计,提出审计建议8条,一定程度上规范了公司各二级工会经费的使用范围,加强了二级工会经费使用记账登帐的规范性、及时性,规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程。

4.专项审计:

(1)开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收专项审计,审计的重点是公司对大宗原材料、重要设备和备品备件验收作业程序执行情况、入库的品质及数量验收规范性,验证其入库的质量、数量确认真实性、准确性,并作出评价,提出审计建议3条并督促被审计部门整改反馈,经过审计,对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收管理办法起到完善作用,同时,加强了公司不合格品处置的内部控制管理及遵循执行处理程序的规范性;

(2)开展合同搜查审计,提出监察建议2条,促进公司《合同管理实施细则》的更新和完善;

(3)二级单位自有资金审计,对公司各二级单位的自有资金进行审查,经查,无“小金库”存在。

5.工程项目审计:根据公司领导关于《关于对矿浆分级浓密等七个技改项目进行内部审计的请示》的批复意见,开展矿浆分级浓密项目、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、map生产配酸系统的改造、10万吨/年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造、渣坝h段支管调水改造、10万吨磷酸过滤机扩能改造、10万吨磷酸装置循环水上水管改造等7项极改工程竣工决算审核工作,主要对项目预、决算编制工程依据充分性,工程结算的规范性;工程费用归属准确性、预备费用计算正确性,技改资金结余及支出等财务情况,技改工程涉及鉴证的证据充分性,技改相关招投标及监理规范情况,技改项目涉及设备、器材的采购及盘亏盘盈情况,技改收回的设备材料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理情况,技改工程工期、价格、质量情况,工程尾项情况等进行审核,促进了公司工程内控管理。

6.配合****审计:

(1)3月份配合****监审部到云峰公司开展内部控制审计工作,通过实践总结经验,吸取云峰公司做得好的方面,在日常审计监督中,灵活应用;

(2)干部离任审计,配合****完成一名公司领导离任任期内经济责任审计。

单位内部审计工作总结 篇11

20XX年,在公司领导和审计监督委员会的关心、指导下,集团公司内审人员以“热情、高效、负责”为理念,切实发挥内部审计的增值职能和服务职能,在完善内部控制和防范经营风险等方面做了一定工作,较好的完成了内审工作任务,集团公司也被评选为20XX年度全省内部审计先进单位。目前,集团公司总部及各级子公司已组建内审机构6个,内审人员18人,其中专职人员10人。

20XX年,集团公司共开展内部审计项目42个,总审计金额达190亿元。其中,重点对所属9家子公司、13家三级企业xxxx年至20XX年财务状况、内部控制情况和投资项目情况进行了全面审计。同时,继续做好天下锦城、水岸星城等工程项目跟踪审计工作,组织开展了工会经费收支专项审查,起草、修订了内部审计相关制度,并积极配合省国资委第七监事会对集团公司xxxx年以来的投资项目开展驻点专项监督检查。

20XX年,集团公司内审工作的重点内容包括,全面完成20XX年子公司审计的后续工作,并结合国资委监事会监督检查意见,及时制定整改方案;认真做好工程决算审计和工程项目跟踪审计工作,提高资金使用效益;开展有关子公司法定代表人离任经济责任审计工作;加强内审制度建设和对子公司内审工作的指导,完善内部审计工作报告制度;加强对相关从业人员的业务知识培训。

20XX年,内审工作将紧紧围绕公司改革发展这一中心任务,重点对企业的经营目标、决策手段、管理程序、投资过程及结果进行评价,检查公司的风险管理、内部控制和治理架构是否科学、有效,从而进一步提高企业经营管理水平。

单位内部审计工作总结 篇12

县电力局始建于一九九一年九月,于一九九八年八月被供电公司(原地区电力局)协议代管,属自收自支企业化管理的事业单位。下辖11个供电所、3个专业所、3个多经企业,机关本部设有14个职能股室,党政工团妇机构健全、运作正常。

近年来,我局内部审计工作在供电公司审计部的正确领导下,按照局党委的统一安排部署,紧紧围绕企业经营管理中心工作,突出重点,统筹安排,以加强资产、资金管理为主线,着力抓好常规审计项目,深入开展中层领导干部经济责任审计,电费管理审计,物资采购、供应、管理审计,年度财务预决算报告审计,电力营销审计,经济合同审计等重点经济领域的审计监督。在各受检单位的积极配合下,审计工作得以顺利进行,较好地完成了各年度制定的各项工作任务,在完善内部管理,促进廉政建设,改善经营工作,提高经济效益等方面发挥了有效的审计监督作用。现将近年来的工作情况总结汇报如下:

一、内部审计管理工作

我局内审股成立于4月,内部审计工作由局长直接管理,纪委书记分管。岗位设置为股长1名,审计专责1名,先后制定了内部审计管理标准(含10项审计实施细则)和内审股工作标准(含内审股股长岗位工作标准,审计员岗位工作标准)。

二、我局审计工作目标及原则

工作目标:内部审计工作以科学发展观为指导,全面贯彻落实“管理、创新、发展”的工作方针。树立“防范重于纠正、制度促进管理、监督寓于服务”的审计理念。以专项审计调查为主要方式,以揭示损失浪费问题为主要内容,以促进提高资金使用效益、减少损失浪费、节省资源为主要目标。

三、我局审计项目的完成情况

审计工作坚持以财务收支审计为基础,以经济责任审计、工程管理审计、营销审计为重点,不断拓宽审计领域,加大内部审计力度。三年来共完成的审计项目如下:

1、完成了9名中层干部的离任经济责任审计,对被审计人在任期内的业绩和存在的问题给予了正确的评价,并出具了审计报告。

2、完成了基层供电所的财务收支、经费拨付、各种奖金发放等情况的审计,共计22项。

3、完成营销审计12项,通过审计发现个别供电所存在电费账、表、卡、册不对口以及对收取的有偿服务费、电费违约金等不记账、不报账的问题。供电所资料管理不规范,不及时装订、不归档,甚至有丢失的现象,个别供电所对预收电费管理不到位,对存在的问题进行了限期整改。

4、完成了局属多经企业审计3项,重点对多经企业财务管理,经营管理等审计,通过审计发现帐务处理不规范,总账和分类账不相符,生产费用(材料领用)管理混乱,规范局属各单位生产材料的审批程序励志网、资金核对,建议由物资公司会同相关股室协调解决。

5、完成了二期农网10kv及以下工程的工程量,配套的电器材料等审计,共计9项。配合工程股、生技股等部门对竣工的户户通电工程、二期农网改造工程和户表工程的工程量进行了验收审计。审计发现部分户户通电工程量现场与竣工图纸不符,并对以上工程的材料进行了核对。对工程量与图纸不符的下发了限期整改意见书。

6、完成了维修房屋装饰、装潢工程审计4项,对在装饰、装潢工程中的费用严格按照所签订的合同进行竣工决算和支付工程款,并扣留质保金。

7、完成了线路施工费用的专项审计2项。

8、完成了局财务费用预决算审计2项。

四、主要完成的审计成果及其应用情况

1、加大监督了电力工程项目审计力度,提高了专项资金使用率。

2、跟踪监督检查局财务的预决算执行情况。在监督检查过程中未发现违纪违规问题。

3、整体推进,组织好其他常规性审计项目,在常规性的审计中,各供电所对年初核定的经费能够做到按计划支出,费用的报销等环节都符合国家财经纪律和局制定的管理办法。

4、在对多经企业的审计中发现对债权债务的清理力度不够,应该加强财务管理,加大对各财务制度的刚性执行力。重视资产管理,对所辖电器材料必须定期清查,从而提高企业经济效益。

五、内部审计工作开展存在的问题及建议

我局审计工作虽然做了大量的工作,但也存在一定的不足,主要表现在:

1、进一步跟踪监督检查局财务的预决算执行情况,加强多经企业财务管理和经营管理。需要继续做好我局及局属多经单位的物资招投标管理工作,监督招标过程的合法性和合规性,做到公正、公平、公开。

2、内部控制制度还不健全,不够完善,需要进一步梳理和完善。坚决杜绝因内控制度不全而发生经济损失和经济犯罪。

3、继续做好电力营销经济效益专项审计工作,电力营销是我局实现经济效益的重要环节,要促进供电单位增强依法经营观念。

4、建议狠抓审计基础建设,不断提高审计工作质量。为确保企业审计工作健康有序地发展,结合电力企业改革发展的实际情况和建立现代企业制度要求,制定审计战略计划,为电力企业审计工作的长远发展奠定基础。

5、建议狠抓审计重点,全面履行审计职能。在电力企业制度建设方面,从建立健全内部控制制度着手,开展对企业内部控制制度的测试与评价,在此基础上确定审计工作的重点,确定合理的审计方式、方法,以提高审计工作的效率。

6、建议大力开展专项审计调查,审计部门要围绕领导关注的重点和职工关心的热点,积极开展各项审计调查。

7、建议审计部门应加强制度建设,强化人员培训。重点开展审计制度体系的研究和相关制度的建设,对电力企业内部审计的方式、方法、标准和规范等进行研究,促进审计工作法制化、制度化和规范化。审计人员必须提高审计技能、积极参加各种业务培训,通过培训和学习,更新审计人员的审计理念,拓宽审计人员的视野,提高审计人员的业务素质。

单位内部审计工作总结 篇13

加强财务管理,强化会计基础工作

审计部要配合财务部门,加强下属公司财务管理,使下属公司财务人员

一是深入贯彻落实《会计法》等法律法规,充分认识会计基础工作的重要性,掌握会计基础工作的主要内容和基本要求,进一步强化内部控制和会计基础工作规范,全面提升会计基础工作水平。

二是营造崇尚诚实守信、规范会计核算、强化内部管理的会计文化,按照财政部《会计基础工作规范》和集团公司财务工作精神,进一步健全内部会计管理制度,使记账、算账、报账等基础工作符合国家统一的会计制度,为全面提高会计信息质量打下基础。

运用审计结果,促进党风廉政建设发展

审计部要充分运用审计结果,加强对人财物管理使用和关键岗位的监督,促使干部职工规范财务管理,正确行使职权。要加强对各类制度执行情况的监督,杜绝“暗箱操作”,避免权力腐败的发生,既促进党风廉政建设发展,又建立一支清正廉洁的干部职工队伍。

开展下属公司业绩考核,提高下属公司工作积极性

审计部要按照集团公司的工作部署,开展下属公司业绩考核。通过审计如实反映下属公司的经营业绩,按照集团公司标准进行考核,做到奖优罚劣,进一步提高下属公司的工作积极性,促进生产经营工作发展,取得良好经营效益。

加强审计队伍建设,不断提高内部审计工作水平

审计部要加强审计人员的思想建设、职业道德建设和廉政建设,推进依法审计、文明审计。要加强管理,严明纪律,强化监督,提高审计工作效率和审计工作质量,促进审计工作发展,为推进集团公司健康、持续发展作贡献。

单位内部审计工作总结 篇14

我市的内部审计工作在市委、市政府和省审计厅的正确领导下,在各内审单位领导的重视支持下,紧密围绕我市现代化滨湖大城市建设这个中心,进一步拓展工作思路,积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主的财务审计向财务审计与管理审计并重的转型,把内审工作的出发点和落脚点放在促进发展、促进管理、促进提高效益,强化内部控制、防范风险上,开展了各种形式的内部审计监督工作,取得了明显的成绩。据不完全统计,全市215家内审机构共完成审计项目6819项,查出损失浪费2488万元,增加效益13008万元,提出建议意见被采纳1386条。内部审计工作已成为部门和单位内部严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段,为服务合肥经济跨越式发展、构建和谐社会发挥了积极的作用。

一、坚持“围绕中心、服务大局”,积极开展内部审计工作

全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作,以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点,积极进行工作重点“转型”,认真开展审计工作。

一是积极开展内控制度评审和制度建设工作

全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势,20xx年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中xx供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理,对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控评价体系指标进行了打分,针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险,提出了加强管理的6条意见,并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准,制定了《关于调整建设项目竣工决算审计费收取标准的规定》(合公通[2008]18号文件),强化了内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理,提高了建设项目资金效益,发挥了制度保障作用。合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查实施办法》、《合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部操作流程》等制度加强内部管理并优化操作流程,进一步明确任务分工,界定每个环节岗位责任,让稽核人员各履其职、各负其责,促进了稽核工作质量的提高。合肥市第二人民医院按照卫生部颁布的《卫生系统内部审计规定》,成立了独立的内审室,配备了两名专职内审人员,加强了对医疗收费、一次性耗材收费等工作的监督检查,制定了《二院内审工作职责(细则)》等制度,使内审工作有法可依、有章可循,成效显着。

二是突出建设项目审计

为了节约建设资金,全市各内审机构都针对本单位的建设热点,积极地开展建设项目审计。据不完全统计,到12月底,内审机构已审计建设项目5906个。合肥电信分公司审计部2008年继续严把审计质量关,严格按照省公司的要求,对具备条件的工程项目做到100%审计,截止到11月底统计,共审计认定通信工程项目4299项,工程送审总金额11308.72万元,审减406.84万元。建筑安装工程66项,送审金额309.24万元,审减45.88万元。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个,送审金额1593.79万元,审减额243.66万元,审减率15%;xx市建设投资控股(集团)有限公司接审项目121个,涉及工程86项,送审金额64080.3万元,部分已审定项目的核减率达20%;xx市公安局审计处实施工程竣工决算审计68项,送审金额4690.5万元,审减额839.8万元,审减率17.9%。通过对基建工程项目的审计,有效地防止了建设工程项目高估冒算行为,保证了工程项目质量,节约了建设资金,发挥了内部审计监督与服务的功能。

三是继续完善财务收支审计

全市内审机构加强了对财务收支真实性和合法性的检查监督,累计完成财务收支审计214项,促进了各单位财务管理工作的规范化。合肥新站试验区财政局对政府采购环节,注意严格把关,极力提升采购资金节约效率,强化对政府采购的监管。截至20××年10月份,全区自行采购预算0.1082亿元,实际支付0.0809亿元,节约资金273万元,资金节约率高达25.23%。xx区xx镇对xx社居委、xx社居委、xx村计13个村居20xx年1-6月份财务收支情况进行了审计。市公路局对所属11个单位2007年财务收支进行了全面审计,审计面为100%,通过审计,发现问题36个,提出审计意见38条,所审项目均下发了审计意见书,并进行跟踪落实。

四是大力开展经济责任审计

据统计,全市内审机构已对196个县以下领导干部和企业领导人员开展了经济责任审计。通过审计,强化了领导干部和企业领导人员的经济责任意识、自我约束意识,促进了党风廉政建设。如市邮政局2008年以财务收支审计为基础、经济责任审计为重点,实施了对蜀山区局局长、包河区局局长的任中经济责任审计,努力做到三个结合,即经济责任审计与财务收支审计相结合;经济责任审计与廉政工作相结合;经济责任审计与职业素质相结合。市建委、市民政局、市教育局、市卫生局、市园林局、瑶海区、庐阳区大杨镇、百大集团、四方集团、市公路局、蜀山区教育局等单位,也积极开展经济责任审计,切实使经济责任审计成为正确评价被审计人员任期经济责任、人事部门考核任用干部、纪检监察部门抓党风廉政建设的重要依据。

五是加强合同管理工作

xxxx工业公司xx卷烟厂审计部为了维护企业经济利益及合法权益,严格按照合同法规定,对企业涉外的所有协议、合同进行认真审核、严格把关,全年共审核审签经济合同342份,金额达8690.90万元,无违约合同发生,很好的规避了合同风险。xx法规审计部截至2008年11月底共审核集团、锦邦等5个公司的合同1742份,合同进展报告259份。xx市建设投资控股(集团)有限公司严格按照《集团公司合同管理暂行办法》规范合同的订立、审查,从维护公司利益角度出发,修改不合法不合规之处,避免潜在风险,全年共审查合同300余份,较好地履行了风险控制职能。

单位内部审计工作总结 篇15

20xx年x月x日,我带着毕业证、学位证和报道证等走进了我梦想起飞的地方——xx集团。

现在才发现,不知不觉中已经来天业工作将近5个月了,回过头来看走过的这一段路,其中有苦也有乐,但更多的是工作岗位上的收获与感悟,总结一下过去也是为了能走好未来的路。

20xx年7月2日,报道的第三天,就进入天辰化工40万吨开始了我的本科见习。刚开始参加工作,那里的一切似乎都是全新而又刺激的,面对现实的工作,才发现理论与实践的巨大差距,显得自己又是那么的无知,那时候再加上朝夕相处的同学们相继离开,心情也是很郁闷。不过慢慢地在接下来的一个星期就好多了,因为也没多少自己能干的活,所以就开始翻阅大量的会计凭证,一个个看似空洞的会计分录在现实当中运用的都是那么的巧妙,激发了自己强烈的求知,同时也驱散了刚来时候的那些不快。慢慢地,科长也让我接触到了实际的工作,比如订凭证、开收据、做材料入库的会计凭证等等,看似简单其实操作起来也不易。在日常的工作当中,科长对我的要求也是很严格的,并对我说在天业要发展,首先要能吃得苦中苦。这一句话可能要一直影响我在天业的生活了,也在无形中鼓励着我。

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